獨立董事與内部稽核主管
及会计师之沟通情形

一、 獨立董事與内部稽核主管及會計師之溝通方式

 1.本公司獨立董事與内部稽核主管至少每年舉行一次會議,獨立董事除按月收到稽核報告外,稽核主管亦於
&别尘蝉辫;&别尘蝉辫;会议中,单独向独立董事进行本公司及子公司之重要业务报告,若遇重大异常事项时,得随时告知独立董事。
&别尘蝉辫;2.本公司独立董事与签证会计师至少每年举行一次会议,会计师就本公司财务状况、海内外子公司财务及整体
  運作情形及內控之查核情形向獨立董事報告, 並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形進行溝通。

二、 歷次獨立董事與内部稽核主管溝通情形摘要

&别尘蝉辫;&别尘蝉辫;本公司独立董事对於稽核业务执行情形及成效,沟通情形良好。

日期 沟通事项 沟通结果及建议
109.03.25 1.民国109年度稽核计画查核项目执行情形
2.内控自评覆核结果及内控声明书提报
独立董事无异议
108.11.08 1.拟具民国109年度稽核计画
2.民国108年度稽核计画查核项目执行情形
独立董事无异议

三、 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要

&别尘蝉辫;&别尘蝉辫;本公司独立董事与会计师沟通情形良好。

日期 沟通事项 沟通结果及建议
109.03.25 1.查核人员查核财务报表之责任
2.查核范围
3.查核发现
4.独立性
5.上市櫃公司自編财务报告
独立董事无异议
108.11.08 1.民国108年第3季财报核阅人员核阅期中财报之责任
2.民国108年第3季财报核阅范围及发现
3.独立性
4.民国108年关键查核事项之沟通
独立董事无异议